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海外投資的優點

資產保護

海外投資可提供某些保障，以避免貨幣匯率波動的影響，並防止經濟和政治狀況危及個人財富。

進入全球市場

海外投資向投資者提供在本國也許無法得到的投資機會。

稅務

無美國居民身份的外國人（NRA）若投資於海外年金，不必就年金分發款項繳納美國所得稅或遺產稅，而美國年金則有此項納稅要求。此外，海外年金分發款項沒有預扣稅或申報要求。

保密

設在海外司法管轄區域的公司通常不必向美國或其他國家政府報告年金持有人資訊。

誰可以投資於海外年金？

大多數無美國居民身份的外國人（NRA）可以投資於海外年金。

甚麼是海外年金？

海外年金是由設在百慕達或盧森堡等享有優惠稅率地區的保險公司所發行的一種年金。由於海外年金未在美國註冊，因此，它們不可在美國境內向任何美國人（或為任何美國人的利益而）銷售或分銷。

甚麼是年金？

年金是投資者與保險公司之間的一種合約。投資者在支付一筆或幾筆年金存款之後，年金合約即開始向投資者提供投資和保險服務。

年金投資分為兩個階段：累積階段和給付階段。在累積階段，年金合約持有人向保險公司支付年金存款，藉以累積合約資產。在給付階段，保險公司向合約持有人指定的年金受領人支付年金。持有人可選擇給付開始時間和期限，可以要求向受領人終身支付年金。

保險公司保証固定年金持有人在累積階段得到某個特定的回報率。若是變額年金，持有人可有多種投資選擇。此時，合約價值因投資選擇的表現而變化。

許多年金提供身後福利，在受領人死亡時支付。有些年金保証受益人至少得到當初投資金額，另一些年金則保証身後福利將等於年金存款加上複利或者在過去任何一個年金合約周年日的最高合約價值。